Exakt vilka handlingar som behövs beror på dödsboet. Justis skiljer därför mellan underlag som behövs för att upprätta bouppteckningen och de bilagor som faktiskt ska skickas in till Skatteverket.
Det här är bra att ta fram först
Dödsfallsintyg
Dödsfallsintyg med släktutredning är en naturlig startpunkt för att kontrollera registrerade familjeförhållanden.
Testamente och avtal
Testamente, äktenskapsförord, samboavtal, tidigare bodelning och tidigare bouppteckning kan påverka utredningen.
Bank och skulder
Kapital- och räntebesked, lån och andra skulder behöver normalt avse förhållandena på dödsdagen.
Bostad och försäkringar
Underlag om bostadsrätt eller fastighet samt försäkrings- och pensionsuppgifter kan behöva tas fram.
Handlingar för person- och arvsutredningen
- Dödsfallsintyg med släktutredning.
- Testamente, om sådant finns.
- Äktenskapsförord, samboavtal eller bodelningshandlingar när de är relevanta.
- Tidigare registrerad bouppteckning efter en tidigare avliden make eller maka när efterarv kan aktualiseras.
- Fullmakter, godmansförordnande eller andra företrädarhandlingar när någon företräds av annan.
Ekonomiska underlag per dödsdagen
För att bouppteckningen ska kunna sammanställas behöver tillgångar och skulder kunna styrkas och värderas. Vanliga underlag är:
- bankernas kapital- och räntebesked eller motsvarande saldobesked,
- värdepappers- och fondinnehav,
- lånebesked och krediter,
- fordonsuppgifter och värderingsunderlag när värdet är betydande,
- försäkringsuppgifter och uppgift om eventuell förmånstagare,
- underlag om fastighet eller bostadsrätt,
- övriga fordringar och skulder.
Vilka bilagor ska skickas till Skatteverket?
Vilka bilagor som ska bifogas beror på omständigheterna. Skatteverket anger bland annat testamente, godkännande av testamente, kallelsebevis, fullmakter, arvsavstående och godmansförordnande när sådana handlingar finns och är relevanta.
| Handling | Används som arbetsunderlag | Kan behöva bifogas |
|---|---|---|
| Bank-/saldobesked | Ja | Normalt nej |
| Testamente | Ja | Ja, när det finns |
| Kallelsebevis | Ja | Ja, för frånvarande kallad person när det krävs |
| Fullmakt | Vid behov | Kan behöva bifogas |
| Äktenskapsförord | Vid behov | Kan behöva bifogas |
Om det finns bostad eller fastighet
För en fastighet behövs normalt fastighetsbeteckning, ägarandel, värde och uppgifter om lån. För bostadsrätt behövs bland annat uppgift om ägande, marknadsvärde och eventuella lån eller pantsättning. Läs den särskilda guiden om bouppteckning med bostad eller fastighet.
Justis gör listan individuell
Du behöver inte själv avgöra allt från början. Efter en första genomgång får du en individuell underlagslista baserad på just det aktuella dödsboet. Det minskar risken för att du samlar in sådant som inte behövs eller missar handlingar som faktiskt är viktiga.
Skatteverkets aktuella information om vad som ska skickas in finns på sidan Vad behöver jag skicka in för handlingar till Skatteverket?
Vill du att Justis bedömer ditt ärende?
Första kontakten är utan förpliktelse. Du får besked om upplägg och pris innan något uppdrag påbörjas.